💰Калькулятор НДС

Расчёт НДС по стандартным и пользовательским ставкам

Ставка НДС

Большинство товаров, работ, услуг

Сумма с НДС (₽)

НДС 20% выделен из суммы с НДС

НДС = Сумма × 20 ÷ (100 + 20)

Выделить НДС из суммы • Текущая ставка: 20%

📋Что такое НДС и как его считать?

НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, который включён в цену товаров и услуг. В России действуют три ставки: 20% (основная), 10%(льготная) и 0% (экспорт). Калькулятор также позволяет использовать пользовательские ставки для любых других значений.

🧮 Формулы расчёта НДС

1. Выделить НДС из суммы:
НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка)

2. Начислить НДС сверху:
НДС = Сумма × Ставка ÷ 100
Итого = Сумма + НДС

3. Убрать НДС из суммы:
Сумма без НДС = Сумма ÷ (1 + Ставка ÷ 100)
НДС = Сумма − Сумма без НДС

4. Общий НДС по нескольким счетам:
Суммируйте НДС каждого счёта, выделенный по формуле 1

📊 Когда применяются разные ставки?

• 20%: Большинство товаров, работ и услуг
• 10%: Продовольственные товары, детские товары, книги, медикаменты
• 0%: Экспортные операции, международные перевозки
• Без НДС: УСН, ЕНВД, патент (освобождение от налога)

🌍 Ставки НДС в разных странах

• Стандартная ставка в ЕС: 17-27%
• Германия: 19%
• Франция: 20%
• Великобритания: 20%
• Швейцария: 7.7%
• Япония: 10%
• США: Нет федерального НДС, есть Sales Tax (штаты)

Примеры расчёта

• Выделить НДС 20% из 120 000 ₽: 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽
• Начислить НДС 10% на 50 000 ₽: 50 000 × 10% = 5 000 ₽, итого: 55 000 ₽
• Убрать НДС 20% из 60 000 ₽: 60 000 ÷ 1.2 = 50 000 ₽ (без НДС)
• Своя ставка 15% из 115 000 ₽: 115 000 × 15 ÷ 115 = 15 000 ₽

💡 Важно: С 1 января 2024 года в России применяются только ставки 20%, 10% и 0%. Льготные ставки 15% и 7.5% действовали только в 2023 году для отдельных отраслей. Пользовательские ставки предназначены для ознакомления и международных расчётов.

Калькулятор НДС • Стандартные и пользовательские ставки • 2026 год

Расчёты носят информационный характер. Для точных бухгалтерских расчётов используйте специализированное ПО.